Zarządzenie Nr 384/23
Wójta Gminy Osie

z dnia 28 lipca 2023 r.

w sprawie dokonania zmian w budżecie Gminy Osie na 2023 r.

Na podstawie art. 30 ust. 1 i 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2023 r. poz. 40 i 572), art. 257 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2023 r. poz. 1270 i 1273) i art. 98 ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (Dz. U. z 2023 r. poz. 103, 185, 547, 1088 i 1234) oraz § 16 ust. 1 pkt 2 i ust. 2 pkt 1 Uchwały Nr XXXV/271/22 Rady Gminy Osie z dnia 28 grudnia 2022 r. zarządzam, co następuje:

§ 1. 1. Dochody budżetu przed zmianami wynoszą 42.260.659,34 zł

1) dochody bieżące 29.500.036,57 zł

- w tym na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych  - 78.197,54 zł        

2) dochody majątkowe 12.760.622,77 zł
-  w tym na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych - 1.849.356,03 zł
Zwiększyć dochody budżetu o kwotę 38.639,00 zł
w tym dochody bieżące - 38.639,00 zł

     

2. Dochody budżetu po zmianach wynoszą 42.299.298,34 zł

1) dochody bieżące 29.538.675,57 zł

- w tym na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych - 78.197,54 zł                                                                                                       

2) dochody majątkowe 12.760.622,77 zł                                                                                                       
- w tym na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych - 1.849.356,03 zł                                                        Zmiany określa załącznik Nr 1.
 

§ 2. 1. Wydatki budżetu przed zmianami wynoszą 45.670.659,34 zł

1) wydatki bieżące  29.556.475,13 zł

- w tym na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i   3 ustawy o finansach publicznych - 109.400,58 zł                                                                                            2) wydatki majątkowe 16.114.184,21 zł

- w tym na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i   3 ustawy o finansach publicznych - 1.172.306,47 zł                                                                                       

Zmniejszyć wydatki budżetu o kwotę 3.125,56 zł
w tym: wydatki bieżące - 3.125,56 zł
Zwiększyć wydatki budżetu o kwotę 41.764,56 zł
w tym: wydatki bieżące - 41.764,56 zł

2. Wydatki budżetu po zmianach wynoszą 45.709.298,34 zł

1) wydatki bieżące 29.595.114,13 zł

- w tym na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i   3 ustawy o finansach publicznych - 109.400,58 zł                                                                                         

2) wydatki majątkowe 16.114.184,21 zł
- w tym na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i   3 ustawy o finansach publicznych - 1.172.306,47 zł                                                        Zmiany określa załącznik Nr 2.

3. Deficyt budżetu po zmianach na 2023 rok wynosi – 3.410.000,00 zł. Źródłem pokrycia deficytu będzie kredyt bankowy w kwocie 2.450.953,58 zł,  przychody jednostek samorządu terytorialnego z wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków (niewykorzystane środki pieniężne na program "Cyfrowa Gmina")  w kwocie 22.665,32 zł, przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach (niewykorzystane środki pieniężne na Gminny Program Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych) w kwocie 126.381,10 zł oraz wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy w kwocie 810.000,00 zł.

§ 3. Dokonuje się zmian w Planie finansowym środków pochodzących z Funduszu Pomocy dla obywateli Ukrainy na 2023 r. - zgodnie z Załącznikiem Nr 14.

§ 4. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega ogłoszeniu w sposób zwyczajowo przyjęty.

 

Wójt Gminy Osie Michał Grabski

UZASADNIENIE

Dział 758 – Różne rozliczenia                    

Rozdział 75814 – Różne rozliczenia finansowe

W tym rozdziale zwiększa się plan dochodów o środki przekazane przez Ministerstwo Finansów na wsparcie realizacji dodatkowych zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy, o których mowa w art. 50 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (Dz. U. z 2023 r. poz. 103 ze zm.) w kwocie 38.289,00 zł.

Dział 801 – Oświata i wychowanie

Rozdział 80101 - Szkoły podstawowe

Rozdział 80104 - Przedszkola

Rozdział 80113 - Dowożenie uczniów do szkół

Rozdział 80153 – Zapewnienie uczniom prawa do bezpłatnego dostępu do podręczników, materiałów edukacyjnych lub materiałów ćwiczeniowych

Dokonuje się zwiększenia planu wydatków o środki przekazane przez Ministerstwo Finansów na wsparcie realizacji dodatkowych zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy, o których mowa w art. 50 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (Dz. U. z 2023 r. poz. 103 ze zm.) w kwocie 38.289,00 zł. Dla Szkoły Podstawowej w Osiu o kwotę 36.508,00 zł, Przedszkola Publicznego w Osiu - 1.281,00 zł i Urzędu Gminy Osie - 500,00 zł.

Dodatkowo w rozdziale 80153 – Zapewnienie uczniom prawa do bezpłatnego dostępu do podręczników, materiałów edukacyjnych lub materiałów ćwiczeniowych w celu prawidłowego klasyfikowania ponoszonych wydatków na wyposażenie szkół w podręczniki, materiały edukacyjne lub materiały ćwiczeniowe dla uczniów będących obywatelami Ukrainy w roku szkolnym 2023/2024, pomoc przyznawana na podstawie ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (Dz. U. z 2023 r. poz. 103 ze zm.) dokonuje się przeniesienia między paragrafami na kwotę 2.625,56 zł.

Dział 855 – Rodzina

Rozdział 85516 – System opieki nad dziećmi w wieku do lat 3

W rozdziale 85516 - System opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 w celu zabezpieczenia prawidłowej wielkości środków na zakup energii w planie wydatków dokonuje się przeniesienia między paragrafami na kwotę 500,00 zł.

Rozdział 85595 - Pozostała działalność

W tym rozdziale zwiększa się plan dochodów i wydatków o kwotę 350,00 zł z przeznaczeniem na wypłatę świadczeń rodzinnych oraz koszty obsługi, pomoc przyznawana na podstawie ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (Dz. U. z 2023 r. poz. 103 ze zm.).

Załącznik Nr 2 do zarządzenia Nr 384/23
Wójta Gminy Osie
z dnia 28 lipca 2023 r.

								Załącznik Nr 1
			do Zarządzenia Nr 384/23 Wójta Gminy Osie      z dnia 28 lipca 2023 r.   Wprowadzający zmiany w załączniku Nr 1 do budżetu Gminy Osie na 2023 r.
Zmiany w planie dochodów budżetu Gminy Osie na 2023 r.
Dział	Rozdział		Paragraf	Treść	Przed zmianą	Zmiana		Po zmianie
758				Różne rozliczenia	18 585 704,74	38 289,00		18 623 993,74
	75814			Różne rozliczenia finansowe	222 348,00	38 289,00		260 637,00
			2100	Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy	222 348,00	38 289,00		260 637,00
855				Rodzina	3 902 113,00	350,00		3 902 463,00
	85595			Pozostała działalność	2 229,00	350,00		2 579,00
			2100	Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy	2 229,00	350,00		2 579,00
Razem:					42 260 659,34	38 639,00		42 299 298,34

Załącznik Nr 3 do zarządzenia Nr 384/23
Wójta Gminy Osie
z dnia 28 lipca 2023 r.

							Załącznik Nr 2
				do Zarządzenia Nr 384/23 Wójta Gminy Osie      z dnia 28 lipca 2023 r.   Wprowadzający zmiany w załączniku Nr 2 do budżetu Gminy Osie na 2023 r.
Zmiany w planie wydatków budżetu Gminy Osie na 2023 r.
Dział	Rozdział		Paragraf	Treść	Przed zmianą	Zmiana		Po zmianie
801				Oświata i wychowanie	12 323 492,87	38 289,00		12 361 781,87
	80101			Szkoły podstawowe	8 185 284,00	36 508,00		8 221 792,00
			3280	Świadczenia związane z udzielaniem pomocy obywatelom Ukrainy	5 288,00	704,00		5 992,00
			4350	Zakup towarów (w szczególności materiałów, leków, żywności) w związku z pomocą obywatelom Ukrainy	50 808,28	12 028,00		62 836,28
			4370	Zakup usług związanych z pomocą obywatelom Ukrainy	4 880,00	684,00		5 564,00
			4740	Wynagrodzenia i uposażenia wypłacane w związku z pomocą obywatelom Ukrainy	14 930,00	2 707,00		17 637,00
			4750	Wynagrodzenia nauczycieli wypłacane w związku z pomocą obywatelom Ukrainy	110 714,03	16 991,00		127 705,03
			4850	Składki i inne pochodne od wynagrodzeń pracowników wypłacanych w związku z pomocą obywatelom Ukrainy	23 974,69	3 381,00		27 355,69
			4860	Pozostałe wydatki bieżące na zadania związane z pomocą obywatelom Ukrainy	71,00	13,00		84,00
	80104			Przedszkola	1 618 620,15	1 281,00		1 619 901,15
			4350	Zakup towarów (w szczególności materiałów, leków, żywności) w związku z pomocą obywatelom Ukrainy	9 682,00	1 281,00		10 963,00
	80113			Dowożenie uczniów do szkół	620 400,00	500,00		620 900,00
			4370	Zakup usług związanych z pomocą obywatelom Ukrainy	2 000,00	500,00		2 500,00
	80153			Zapewnienie uczniom prawa do bezpłatnego dostępu do podręczników, materiałów edukacyjnych lub materiałów ćwiczeniowych	59 023,24	0,00		59 023,24
			4350	Zakup towarów (w szczególności materiałów, leków, żywności) w związku z pomocą obywatelom Ukrainy	26,25	2 625,56		2 651,81
			4860	Pozostałe wydatki bieżące na zadania związane z pomocą obywatelom Ukrainy	2 625,56	-2 625,56		0,00
855				Rodzina	5 508 386,74	350,00		5 508 736,74
	85516			System opieki nad dziećmi w wieku do lat 3	2 478 485,74	0,00		2 478 485,74
			4260	Zakup energii	6 000,00	500,00		6 500,00
			4300	Zakup usług pozostałych	1 200,00	-500,00		700,00
	85595			Pozostała działalność	2 229,00	350,00		2 579,00
			3290	Świadczenia społeczne wypłacane obywatelom Ukrainy przebywającym na terytorium RP	2 164,00	339,00		2 503,00
			4370	Zakup usług związanych z pomocą obywatelom Ukrainy	65,00	11,00		76,00
Razem:					45 670 659,34	38 639,00		45 709 298,34

Załącznik Nr 4 do zarządzenia Nr 384/23
Wójta Gminy Osie
z dnia 28 lipca 2023 r.

	Informacja uzupełniająca
	Plan wydatków budżetu Gminy Osie na 2023 rok po wprowadzeniu zmian przedstawia się następująco:
	Plan wydatków ogółem				45 709 298,34
	I.	Wydatki bieżące			29 595 114,13
		z tego:
		1.	Wydatki jednostek budżetowych		23 586 705,55
				- wynagrodzenia i składki od nich naliczane	13 109 602,76
				- wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań	10 477 102,79
		2.	Dotacje na zadania bieżące		1 823 436,00
		3.	Świadczenia na rzecz osób fizycznych		3 995 572,00
		4.	Wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3		109 400,58
		5.	Wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji		0,00
		6.	Obsługa długu publicznego		80 000,00
	II.	Wydatki majątkowe			16 114 184,21
		z tego:
		1.	Inwestycje i zakupy inwestycyjne		16 114 184,21
			w tym:
				- na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3	1 172 306,47